Порядок інформування Національного агентства з питань запобігання корупції про відкриття валютного рахунка в установі банку-нерезидента

Відповідно до нового Порядку заповнення та подання декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування та Форми декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування (затверджених Наказом Національного агентства з питань запобігання корупції від 23.07.2021 № 449/21, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 липня 2021 року за № 987/36609) визначено наступне:

У разі відкриття субєктом декларування або членом його сімї валютного рахунка в установі банку-нерезидента відповідний субєкт декларування зобовязаний повідомити про це Національне агентство у десятиденний строк з дня, коли субєкт декларування чи член його сімї відкрив зазначений валютний рахунок, або з дня, коли субєкту декларування стало відомо або повинно було стати відомо про відкриття зазначеного валютного рахунка членом сімї.

Якщо субєкт декларування або член його сімї відкрив в один день декілька валютних рахунків в одній установі банку-нерезидента, субєкт декларування подає одне повідомлення із зазначенням номерів відповідних валютних рахунків і місцезнаходження установи банку-нерезидента.

Якщо валютні рахунки відкриті в один день як субєктом декларування, так і членом його сімї, або якщо валютні рахунки відкриті в різних установах банку- нерезидента, подаються окремі повідомлення стосовно кожної особи чи кожної установи банку-нерезидента.

Якщо валютний рахунок в установі банку-нерезидента відкритий членом сімї субєкта декларування, субєкт декларування зазначає в повідомленні надану йому членом сімї інформацію про такий валютний рахунок та установу банку нерезидента, а в разі відмови члена сімї надати всю чи частину інформації - усю відому субєкту декларування інформацію про такий валютний рахунок і установу банку-нерезидента.

УВАГА!!! Розділ 2 повідомлення «Інформація про члена сімї субєкта декларування, який відкрив валютний рахунок» заповнюється у разі відкриття валютного рахунка в установі банку-нерезидента членом сімї субєкта декларування. Повідомлення подається незалежно від того, перебуває субєкт декларування в Україні чи за її межами.

Головне управління ДПС у Луганській області